位于丝绸之路重镇上的甘肃张掖市小南街大佛寺景区东南角，建有始建于雍正二年(1722年)的关帝庙，由山西客民赵世贵、赵继禹、张朝枢等建。张掖张掖是古丝绸路上商贸云集的重镇，当时，从山西、陕西等地来的客商，在当地开办了几十家大商号，他们为了巩固和扩大自已经营的实力，于是结帮会、设会馆，将关帝庙改建为山西会馆。会馆无详实资料可考，现有建筑除陪殿已拆除外，其余保存完好。解放前，曾设私立三晋小学。解放后，得到妥善保护和多次维修，并颁布为县级文物保护单位。现为张掖市文化馆驻地。这就是保存至今的张掖山西会馆。

会馆坐南朝北，为一处庭院式的建筑，主体建筑沿一条轴线依次排列着，如山门，戏台(上下两层，上为台，下为通道)，看台(上为台，下为廊)，牌楼，钟鼓楼，大殿等，附属建筑位于东西两侧。山门临街而建，覆以重檐歇山顶，配以八字形影壁，砖雕贴金“忠”、“义”二字，显得方正庄重。正面木雕人物、鸟启、花果、博古等图案，外以牡丹流云、花纹搂圈，引人入胜。山门两侧有飞檐高耸的东西掖门。

进入会馆，迎面是戏楼。穿过戏楼的门洞，正对的是“威震华夏”牌楼和大殿。

由戏楼入内，东西两厢为看台，钟鼓楼对峙。看台均两层飞檐，高约两丈，二楼均留有文人雅士题记水墨丹青，这些浪漫的情调好像一个个动人以情的音符，让人赏心悦目，遐想当年戏内戏外人潮如涌的壮观场面。

顺甬道向南有牌楼一座，五楼三牌坊，中枢高耸，左右夹辅，飞檐参差，斗拱交互。上覆“威震华夏”，金莹耀目。东西两侧配有厢房，似为当时往来商贾所居。

牌楼正南为正殿。大殿巍峨气派，是会馆最主要的建筑。殿为三间，高三丈。殿内供奉的是关公像。殿内廊柱五彩流云，每根柱石各踞一条五爪金龙，其一爪握横梁遒劲有力，一爪对对望金龙呼啸而对，做双龙戏珠状，盘旋欲飞。殿内塑像正中为关帝夜读春秋泥塑，周仓、关平分侍左右，五虎上将分坐两旁。精彩的是殿檐下的装饰木雕，雕刻题材有象征吉祥如意各种瓜果、花鸟、动植物、山水、人物、神兽、龙凤等，雕刻技法精湛，其景物玲珑剔透，栩栩如生，加之丹青彩画，更显得绚丽多彩，金碧交辉。

会馆的建筑是由群体组成的布局美，他将宫廷建筑与民间建筑融为一体，形成起伏开阖，疏密相间，错落有致的院落群体。这些殿宇都装饰精美的木雕，从飞禽、走兽到花果、器物；从人物，神仙故事到吉祥图案，内容丰富、色彩各异。造型奇特，威严凝重。殿宇楼阁，庭院花木，使整个建筑绚丽多彩。精美的木雕、石雕、彩绘、泥塑，遍布全馆，交相辉映，具有重要研究价值。会馆的建筑艺术形象，讲究屋宇的高低搭配、院落的长宽布局、庭廊的有机结合、门户的安置对应等，其艺术享受不在于单体建筑造型的欣赏，而在于群体序列的推移；不在于局部的雕琢趣味，而在于整体的神韵气度；不在于突兀惊异，而在于节奏明晰。

会馆又称“同乡会”，是旧社会都市中同乡或同业的民间性团体。“会馆”之名始见于明代。